大工21春《内部控制与风险管理》在线作业3【答案】

答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）-[大连理工大学]大工21春《内部操控与危险管理》在线作业3
试卷总分:100 得分:100
第1题,假如某企业更正已发布的财政陈述一般标明该企业界部操控能够存在（）。
A、严重缺点
B、重要缺点
C、一般缺点
D、严峻缺点
正确答案:


第2题,内部操控履行的依据不包含（）。
A、管理层收集汇总的各部门信息
B、定时与客户沟通，以验证应收、敷衍账款记载是不是完好正确
C、管理层收集汇总的各部门呈现的疑问
D、有关功能部门进行自我检查、监督时对发现疑问的记载及处理计划
正确答案:


第3题,一般来说，假如一项内部操控缺点独自或连同其他缺点具有合理能够性致使不能及时避免或发现并纠正财政陈述中的严重错报，就应将该缺点确定为（）。
A、严重缺点
B、重要缺点
C、一般缺点
D、严峻缺点
正确答案:


第4题,内部操控评估工作的终究体现为（）。
A、财政陈述
B、审计陈述
C、内部操控评估工作草稿
D、内部操控评估陈述
正确答案:


答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）,内部监督的含义不包含（）。
A、内部监督能够节省企业运营成本
B、内部监督以内部环境为基础，并与内部环境有极强的互动关系
C、内部监督与危险评估、操控活动构成了三位一体的闭环操控系统
D、内部监督离不开信息与沟通的撑持
正确答案:


第6题,在专项监督的履行期间的首要使命不包含（）。
A、取得对事务单元或事务流程活动的知道并断定其有关的内部操控是怎么设计运作的
B、与事务单元或事务流程的管理人员以及其他恰当的管理人员复核成果
C、评估内部操控程序、剖析内部操控成果并采纳相应办法
D、记载内部操控缺点和拟定纠正的办法并与恰当的人员复核并验证查询成果
正确答案:


第7题,不归于COBIT评估规范的是()。
A、要害管理目标
B、要害绩效目标
C、要害方针目标
D、老练模型
正确答案:


第8题,"对年底分配计划的审议和批阅"其操控领域归于（）。
A、出资者操控
B、董事会操控
C、总司理操控
D、功能部门操控
正确答案:


第9题,一般标明企业财政陈述内部操控能够存在严重缺点的是（）。
A、企业决议计划失误，致使并购不成功
B、董事、监事和高级管理人员作弊
C、管理人员或技术人员纷繁丢失
D、媒体负面新闻频现
正确答案:


答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）,危险评估的规范不包含（）。
A、丢失的规模
B、正常丢失希望
C、能够的最大丢失
D、最大能够丢失
正确答案:


第11题,依照内部操控缺点的重要程度来区分，内部操控缺点能够分为（）。
A、一般缺点
B、重要缺点
C、严重缺点
D、履行缺点
正确答案:,B,C


答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）,内部操控水平与（）在1%的明显性水平下明显正有关
A、企业规划
B、上市公司建立年限
C、前三名董事长、董事薪酬总额状况
D、前三名总司理、副总司理薪酬总额状况
正确答案:,C,D


第13题,内部监督的根本要求包含（）。
A、监督人员应具有独立性
B、监督人员应具有担任才能
C、重视要害操控
D、监督人员应评估相应的危险水平
正确答案:,B,C


第14题,平常监督的监督主体包含（）。
A、管理层
B、单位（组织）
C、内部操控组织
D、外部审计组织
正确答案:


答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）,专项监督评估过程的重视关键包含()。
A、评估方案的拟定
B、评估活动的履行
C、评估陈述和纠正办法
D、注重和合作表里部审计师提出的改进办法
正确答案:


第16题,企业的内部操控和危险管理是一个静态的过程。
A、错误
B、正确
正确答案:


第17题,内部审计组织对审计过程中发现的疑问，不可以以直接向审计委员或许董事会陈述。
A、错误
B、正确
正确答案:


第18题,新疆自治区的上市公司全体内部操控水平最低。
A、错误
B、正确
正确答案:


第19题,评估工作草稿保留期为5年。
A、错误
B、正确
正确答案:


答案来历：熊猫奥鹏（www.188open.com）,内部操控评估能为内部操控方针的完成供给肯定确保。
A、错误
B、正确
正确答案: