南开24春学期（高起本：1803-2103、专升本高起专：2009-2103）《营运资本管理》在线作业【标准答案】

24秋学期（高起本：1803-2103、专升本/高起专：2009-2103）《营运资本管理》在线作业-00002

试卷总分:100 得分:100

一、单选题 (共 50 道试题,共 100 分)

1.根据企业购、产、销行动需求的现金即是()要求的现金持有

A.抵偿动机

B.买卖动机

C.慎重动机

D.出资动机



2.除()外均归于存货的归口分级操控

A.财政部门对存货资金实施一致管理

B.资金的归口管理

C.ABC分类管理

D.资金的分级管理



3.()是指可以随时变现而且持有时刻禁绝备超越1年（含1年）的出资，包含股市、债券、基金等

A.长时间出资

B.固定财物

C.存货

D.短期出资



4.现金的( )是指企业因保存必定的现金余额而添加的管理费用及损失的出资收益。

A.买卖动机

B.变换成本

C.持有成本

D.缺少成本



5.现金的()是指现金同有价证券之间彼此变换的成本

A.买卖动机

B.持有成本

C.变换成本

D.缺少成本



6.现金的()是指企业因保存必定的现金余额而添加的管理费用及损失的出资收益

A.买卖动机

B.变换成本

C.持有成本

D.缺少成本



7.以下几项除()外均是加快收款的方法

A.会集银行

B.锁箱系统

C.关于金额较大的货款可选用直接派人前往收取支票并送存银行

D.公司内部各单位之间的现金来往不需严加操控



8.以下关于银行短期告贷长处的表述不正确的是()

A.银行资金足够，实力雄厚，能随时为企业供给对比多的短期借款

B.银行短期告贷具有较好的弹性

C.资金成本较高

D.关于时节性和暂时性的资金需求，选用银行短期告贷尤为便利



9.变换成本与现金的持有量呈( )有关的关系。

A.正

B.负

C.零

D.不有关



10.以下不归于现金成本的是()

A.持有成本

B.买卖动机

C.变换成本

D.缺少成本



11.关于活动财物特色的表述不正确的是()

A.活动性差

B.活动性强

C.周转速度快

D.形状多样性



12.关于短期融资券的分类不正确的是()

A.按发行方法，可分为生意人代销的融资券和直接销售的融资券

B.按发行人的不一样，可分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券

C.按融资券的发行和流转规模，可分为国内融资券和国际融资券

D.按发行方法，可分为国内融资券和国际融资券



13.()遵从的是短期财物由短期资正本融通，长时间财物由长时间资本本融通的准则

A.正常的筹资组合

B.冒险的筹资组合

C.保存的筹资组合

D.短期资金筹资



14.()指发行人直接销售给终究出资者的融资券

A.金融企业的融资券

B.国内融资券

C.生意人代销的融资券

D.直接销售的融资券



15.()是为顾客规则的可享用现金扣头的付款时刻

A.订购点

B.扣头期限

C.信誉期限

D.现金扣头



16.以下不是依照什物形状区分活动财物的有()

A.生产范畴活动财物

B.现金

C.短期出资

D.存货



17.下列各项中,不归于银行短期告贷长处的是( )。

A.银行资金足够，实力雄厚，能随时为企业供给对比多的短期借款

B.银行短期告贷具有较好的弹性

C.资金成本较高

D.关于时节性和暂时性的资金需求，选用银行短期告贷尤为便利



18.()是在现金流量由外界决议并且现金与证券之间交换便利的条件下，决议现金最好持有量的一种方法

A.逐批测试法

B.成本剖析模型

C.存货模型

D.米勒一欧尔现金管理模型



19.不思考缺货下的经济批量是()的收购批量。

A.贮存成本等于订购成本

B.贮存成本等于收购成本

C.贮存成本与订购成本总和最低

D.贮存成本与订购成本总和最高



20.()是企业为顾客规则的最长付款时刻

A.订购点

B.信誉期限

C.扣头期限

D.现金扣头



21.( )是指企业能够在一年内或许超越一年的一个经营周期内,变现或许运用的财物。

A.活动财物

B.固定财物

C.活动负债

D.长时间出资



22.下列财物中,活动性最强、收益性最弱的是( )。

A.长时间财物

B.现金

C.应收账款

D.存货



23.选用( )财物组合战略时,企业的出资酬劳率一般较低,危险也较小。

A.适中的

B.保存的

C.冒险的

D.短期资金筹资



24.以下哪项不是现金预算的拟定过程()

A.销售预测

B.估量现金流入量

C.估量存货量

D.估量现金流出量



25.( )是指可以随时变现而且持有时刻禁绝备超越1年(含1年)的出资,包含股市、债券、基金等。

A.长时间出资

B.固定财物

C.存货

D.短期出资



26.依照( )计算利息,短期告贷人实践担负的利率要高于名义利率。

A.单利

B.复利

C.票面利率

D.设定利率



27.下列各项中,不归于应收账款管理成本的是()。

A.查询顾客信誉状况的费用

B.账簿的记载费用

C.坏账丢失

D.收账费用



28.某企业的现金周转率为6次,则其现金周转期为()天。

A.30

B.40

C.50

D.60



29.以下几项除()外均是现金的归纳性操控手法

A.力求现金流人与流出同步

B.实施内部控制制度

C.及时进行现金的整理

D.公司内部各单位之间的现金来往不需严加操控



30.下列关于短期融资券筹资缺陷的表述不正确的是()

A.筹资的成本低

B.发行短期融资券的危险对比大

C.发行短期融资券的弹性对比小

D.发行短期融资券的条件对比严厉



31.现金的( )是指在现金持有量缺乏而又无法及时将其他财物变现而给企业形成的丢失。

A.买卖动机

B.持有成本

C.缺少成本

D.变换成本



32.以下不归于按在生产经营中的形状和效果对活动财物分类的是()

A.储藏财物

B.货币资金

C.生产财物

D.制品财物



33.出于银行要求而保存在企业银行账户中的存款即是()要求的现金持有。

A.抵偿动机

B.买卖动机

C.慎重动机

D.出资动机



34.断定现金最好余额的( )来历于存货的经济批量模型。

A.逐批测试法

B.成本剖析模型

C.米勒一欧尔现金管理模型

D.存货模型



35.()是依据现金有关成本，剖析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法

A.存货模型

B.逐批测试法

C.成本剖析模型

D.米勒一欧尔现金管理模型



36.( )是指信誉条件被违背时,企业采纳的收账战略。

A.信誉条件

B.收账政策

C.断定订购点

D.信誉规范



37.账单中的“2/10, n/30”是一项()

A.收账政策

B.信誉条件

C.断定订购点

D.信誉规范



38.评估两个可挑选的信誉规范孰优孰劣，不需求测算哪个项意图改变()

A.订购点的改变

B.销售额改变对销售赢利的影响

C.坏账成本改变

D.管理成本的改变



39.把信誉规范、信誉条件、收账政策结合起来，思考三者归纳改变的影响，这是()

A.信誉条件

B.归纳信誉政策

C.收账政策

D.信誉规范



40.在存货的ABC管理中,将金额很大,种类数量很少的存货区分为()类。

A.A

B.B

C.C

D.D



41.现金的( )是指企业用现金购入有价证券等以及转让有价证券交换现金时支付的买卖费用,即现金同有价证券之间彼此变换的成本。

A.买卖动机

B.持有成本

C.缺少成本

D.变换成本



42.活动财物中活动性最强的财物是()

A.现金

B.短期出资

C.存货

D.应收及预付金钱



43.企业在确保生产经营正常进行的基础上期望有现金捉住报答率较高的出资时机,这归于现金的( )。

A.买卖动机

B.抵偿动机

C.出资动机

D.慎重动机



44.()又称商业收据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票

A.银行短期告贷

B.商业信誉

C.活动负债

D.短期融资券



45.下列各项中,不归于存货的成本的是()。

A.贮存成本

B.时机成本

C.收购成本

D.订购成本



46.( )指不必确保人做确保或没有产业作典当,仅凭仗告贷人的信誉而获得的告贷。

A.担保告贷

B.长时间告贷

C.信誉告贷

D.收据贴现



47.()是指按不含价外税的可承受市场报价，扣减有关费用后计算产制品评估值的一种方法

A.产制品评估的成本法

B.产制品评估的市场法

C.在商品评估的成本法

D.在商品评估的市场法



48.账单中的“2/10, n/30”是一项( )。

A.收账政策

B.信誉条件

C.再订购点

D.信誉规范



49.()是在顾客提早付款时给予的优惠

A.订购点

B.现金扣头

C.扣头期限

D.信誉期限



50.企业从收到没有付款的资料开端,到以现金付出该货款之间所用的时刻是()。

A.现金周转期

B.敷衍账款周转期

C.存货周转期

D.应收账款周转期